Юрист Хаминский объяснил, какие переводы будет контролировать налоговая

Федеральная налоговая служба совместно с Центральным банком планируют ужесточить контроль за переводами между физическими лицами. Цель — выявлять случаи, когда граждане используют личные карты для предпринимательской деятельности, уклоняясь от уплаты налогов. О том, какие изменения готовятся и как они повлияют на обычных людей, агентству “Прайм” рассказал юрист, руководитель Центра правопорядка в Москве и Московской области Александр Хаминский.

По словам эксперта, планируемые сейчас законопроекты предполагают автоматизированный обмен данными между банками и налоговой службой. Кредитные организации будут передавать информацию о подозрительных, регулярных или крупных переводах. Банки уже блокируют карты, которые используются в предпринимательских целях, поскольку по условиям договора карта предназначена для личного пользования. Однако новые правила нормативно закрепят обязанность ЦБ передавать в ФНС данные о физлицах, чьи доходы имеют признаки систематической коммерческой деятельности без уплаты налогов.

“Блокировка перевода банком чаще всего происходит из-за признаков, указывающих на ведение физическим лицом коммерческой деятельности с использованием личной банковской карты. За последние годы практика приема денежных средств на личные карты за оказанные услуги, проданные товары приняла массовый характер”, — пояснил Хаминский.

При этом юрист подчеркивает, что согласно действующему законодательству безвозмездные переводы между физическими лицами не облагаются налогом на доходы. В феврале 2025 года ФНС выпустила письмо, в котором указала: налоговая обязанность возникает только тогда, когда перевод представляет собой не безвозмездную передачу денег, а фактическое получение дохода. Например, если человек без видимых официальных доходов регулярно получает крупные поступления на карту.